Nagrania ze szkoleń podatkowych
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie dwóch tematów z zakresu cen transferowych:
Analiza porównawcza w świetle kontroli celno skarbowych
Program:
- Dobór próby badawczej.
- Analiza profilu funkcjonalnego.
- Wybór filtrów badawczych.
- Przedziały rynkowe.
Transakcje transgraniczne z podmiotami powiązanymi – na co zwrócić uwagę w 2026 r.?
Program:
- Transakcje transgraniczne vs. ryzyka.
- Transakcje transgraniczne: wybrane ryzyka w analizie porównawczej.
Czas trwania nagrania: 41 minut 53 sekundy
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
Rola Tax Managera w obszarze cen transferowych
Program:
- Compliance i obowiązki dokumentacyjne.
- Przeprowadzanie analiz ekonomicznych i kontroli ryzyka.
- Zarządzanie polityką cen transferowych.
- Współpraca wewnętrzna.
- Kontrole podatkowe i spory.
Czas trwania nagrania: 15 minut 52 sekundy
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
Podatek u źródła (WHT) – jak zminimalizować ryzyko?
Program:
- Mitygacja ryzyka
- Trendy interpretacyjne
- Rynkowość transakcji
- Oświadczenie następcze o stosowaniu preferencji
- IFT-1/IFT-1R lub IFT-2/IFT-2R lub PIT-8AR/CIT-10Z
- Projektowane zmiany deregulacyjne – projekt ustawy o zmianie ustawy uPIT i uCIT
- Zmiana modelu Konwencji OECD oraz komentarza
- Dzielony substrat osobowo-majątkowy (SMO)
- Warunki do zastosowania LTA
- Mechanizm pay&refund
Czas trwania nagrania: 18 minut 44 sekundy
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
Podatek minimalny krajowy
Program:
- Zakres podmiotowy i przedmiotowy regulacji
- Kalkulacja wskaźnika rentowości – wyłączenia z przychodów i kosztów podatkowych
- Stawka podatkowa i podstawa opodatkowania
- Podstawa opodatkowania
- Podstawa opodatkowania – odliczenie
- Zasady rozliczenia podatku
- Wyłączenia podmiotowe
Czas trwania nagrania: 17 minut 27 sekund
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
Podatek od przerzuconych dochodów – stan na 2026 rok
Program:
- Przedmiot i podstawa opodatkowania
- Przerzucone dochody – czym są?
- Koszty kwalifikowane
- Stawka podatkowa
- Rozliczenie podatku
- Wyłączenie z opodatkowania
Czas trwania nagrania: 15 minut 32 sekundy
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
Estoński CIT – kontynuacja czy wyjście?
Program:
- Zasady opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek (CIT Estońskim)
- Utrata prawa do opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek
- Termin płatności ryczałtu od dochodów spółek po wyjściu z CIT Estońskiego
Czas trwania nagrania: 20 minut 14 sekund
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
Ulgi B+R i inne ulgi proinnowacyjne – co przynosi 2026 r.?
Program:
- Ulga na działalność badawczo-rozwojową
- Ulga na innowacyjnych pracowników
- Ulga na robotyzację
- Ulga na prototypy
Czas trwania nagrania: 13 minut 08 sekund
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie dwóch tematów z zakresu zmian w Ordynacji podatkowej 2026 – MDR i kluczowe zmiany dla bieżących rozliczeń:
Planowane zmiany w MDR – wybrane propozycje uproszczeń legislacyjnych
Program:
- Zakres przedmiotowy
- Informacja MDR -3
- Wewnętrzna procedura MDR
- Kodeks karny skarbowy
Pozostałe zmiany w Ordynacji 2026 mające wpływ na bieżące rozliczenia
Program:
- Rozstrzyganie wątpliwości na korzyść strony
- Wyłączenie naliczania odsetek za zwłokę zaległości podatkowych
- Ordynacja podatkowa – projektowane zmiany:
- Doprecyzowanie rodzaju terminu ulegającego wydłużeniu w przypadku, gdy jego koniec przypada na sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy (projektowany art. 12 § 5 OP)
- Doprecyzowanie kolejności zaliczania wpłat dokonanych tytułem rat, na które rozłożono podatek lub zaległość podatkową wraz z odsetkami za zwłokę, oraz rat podatku (projektowany art. 62 § 3 OP)
- Podwyższenie kwoty uprawniającej do zapłaty podatku przez inny podmiot niż podatnik (projektowany art. 62b § 1 pkt 3 OP)
- Wydłużenie biegu terminu przedawnienia zobowiązania podatkowego (projektowany art. 70f OP)
- Zniesienie wymogu składania wniosku o stwierdzenie nadpłaty
- Umożliwienie opatrywania zawiadomień ZAW-NR podpisem przez pełnomocnika do podpisywania deklaracji (projektowany art. 117ba §3a OP)
- Uproszczenie trybu korygowania deklaracji z urzędu przez organ podatkowy w ramach czynności sprawdzających
Czas trwania nagrania: 36 minut 52 sekundy
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie dwóch tematów z zakresu VAT:
Transakcje międzynarodowe w 2026 roku – na co zwrócić uwagę?
Program:
- Rozróżnienie transakcji oraz przygotowanie dokumentacji niezbędnej dla jej prawidłowego ujęcia
- Digitalizacja rozliczeń
- Szczególne typy transakcji – łańcuchowe oraz trójstronne
- W jaki sposób zabezpieczyć transakcje?
- Jak praktycznie się przygotować do kontroli?
Bezpieczne transakcje w VAT – jak chronić firmę przed karuzelą?
- Jak działa karuzela VAT
- Omówienie wyroków
- TSUE Sprawy połączone C-354/03, C-355/03 i 0484/03
- I SA/Łd 218/19 – Wyrok WSA w Łodzi
- Wyrok TSUE w sprawie C-277/14 Stehcemp
- Procedura należytej staranności
- Fałszywa faktura
Czas trwania nagrania: 43 minuty 04 sekund
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
KSeF – jak odnaleźć się w nowej rzeczywistości?
- Czy wszystkie faktury wystawia się w KSeF? Faktury poza KSeF. Kto może nie wystawiać e-Faktur?
- Kiedy nie ma obowiązku?
- Przekazanie faktury ustrukturyzowanej podmiotowi zagranicznemu
- Oznaczanie faktury ustrukturyzowanej podmiotowi zagranicznemu
- Udostępnianie faktur nie-podatnikom VAT
- Faktura dla podmiotów zagranicznych.
- Faktura dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej.
Czas trwania nagrania: 25 minut 31 sekund
SZCZEGÓŁY
Nagranie zawiera omówienie tematu:
ESG to zmiana sposobu myślenia
- PANA (Polska Agencja Nadzoru Audytowego) – Sprawozdanie z kontroli tematycznych atestacji sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju
- Pakiet Omnibus a raportowanie ESG w 2026 roku – co oznacza dla firm CSRD i ESRS
- CHAOS regulacyjny – Apel o efektywne wprowadzenie zmian w raportowaniu ESG
- Oczekiwania wobec FIRM ze strony:
- Instytucji finansowych
- Inwestorów instytucjonalnych
- Klientów
- Otoczenia społecznego
- Skutki i koszty wpływu zmian klimatu na zdrowie publiczne.
Czas trwania nagrania: 27 minut 44 sekundy
SZCZEGÓŁY
Najczęściej popełniane błędy w wypełnieniu informacji TPR. Na co zwrócić uwagę?
Informacja o cenach transferowych stanowi kluczowy obowiązek nałożony delegacją ustawową w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Informacja TPR stanowi zbiór szczegółowych informacji o transakcjach zawieranych pomiędzy podmiotami powiązanymi. Obowiązek złożenia informacji TPR stanowi element procesu uszczelnienia i uproszczenia systemu podatkowego. Celem wprowadzenia informacji TPR-C jest również precyzyjne typowanie podmiotów do kontroli.
Termin złożenia informacji TPR wynosi 11 miesięcy po zakończeniu roku podatkowego.
Serdecznie zapraszamy do pobrania nagrania, w którym przybliżamy, na co należy zwrócić uwagę przy wypełnianiu informacji TPR.
Program:
1. Identyfikacja i zastosowanie odpowiedniej kategorii transakcji kontrolowanej.
2. Raportowanie transakcji realizowanych z rajami podatkowymi.
3. Raportowanie transakcji zwolnionych z obowiązku dokumentacyjnego.
4. Podpis deklaracji. Kto może podpisać formularz. Jaki podpis jest akceptowalny.
