Spotkanie on-line
#CITPODKONTROLĄ
Serdecznie zapraszamy na bezpłatne spotkanie on-line #CITPODKONTROLĄ.
💡 Eksperci ICT skupią się na praktycznej stronie takich zagadnień jak:
→ przegląd podatkowy CIT
→ ulgi w CIT
→ strategia podatkowa
→ nowe obowiązki dla podatników CIT
→ podatek u źródła
→ raportowanie schematów podatkowych MDR w 2024
→ trendy w kontrolach podatkowych.
Zapraszamy do zapoznania się ze szczegółowym programem poniżej:
Część I (10:00 – 11:15)
1. Raportowanie schematów podatkowych MDR w 2024 r.
• aktualna praktyka organów podatkowych w obszarze MDR
• jak ograniczyć ryzyko podatkowe w obszarze MDR?
2. Ulgi w CIT
• jakie są ulgi w CIT?
• ulgi na innowacyjną działalność (m.in. IP Box, B+R)
• kto może skorzystać z ulgi?
• przykłady wykorzystania ulg w różnych branżach
3. Nowe obowiązki dla podatników CIT
• podatek od przerzuconych dochodów
• podatek minimalny.
Przerwa (15 minut)
Część II (11:30 – 12:45)
4. Informacja o cenach transferowych TPR-C – kluczowe elementy i ryzyka
• transakcje podlegające raportowaniu w deklaracji TPR
• kluczowe elementy deklaracji
• najczęściej identyfikowane ryzyka
• znaczenie klauzuli rynkowości cen
5. Podatek u źródła
• szczególny reżim rozliczeń dla podmiotów powiązanych. Zwolnienia z poboru podatku u źródła. Mechanizm pay and refund – zagadnienia praktyczne.
• koncepcja zakładu (ang. permanent establishment) w świetle obowiązków związanych z podatkiem u źródła.
• klauzule unikania opodatkowania – praktyka ich stosowania przez organy podatkowe.
• księgowe ujęcie podatku u źródła – ubruttowienie, koszt uzyskania przychodu, kurs przeliczeniowy
6. Strategia podatkowa – obowiązek opracowania informacji o realizowanej strategii podatkowej
• planowanie zmiany w obowiązku
• najczęstsze błędy w strategiach podatkowych
7. Przegląd podatkowy CIT
• dlaczego warto przeprowadzić przegląd podatkowy?
• przebieg przeglądu podatkowego.
8. Trendy w kontrolach podatkowych
Harmonogram poniżej:
9.07.2024 r.
Godziny trwania spotkania:
10:00 - 12:45
Cena szkolenia:
wydarzenie bezpłatne
Prelegenci prowadzący śniadania podatkowe:
Dr Jarosław F. Mika
Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego, a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).
Autor publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek takich jak (między innymi):
- „Raje podatkowe. Procedura należytej staranności. Obowiązki w cenach transferowych.” (C.H. Beck, 2022),
- „Podmioty powiązane. Obowiązki podatkowe. Raportowanie transakcji grupowych.” (C.H. Beck, 2022),
- „Zarządzanie ryzykiem podatkowym w cenach transferowych. Obowiązki i ryzyka sprawozdawcze” (C.H. Beck, 2020),
- „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, 2019, wydanie 2 w 2021 roku),
- „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, 2018).
Uczestnik prac Komitetu ds. Podatków w Krajowej Izbie Gospodarczej w kadencji 2021 – 2025.
Członek Państwowej Komisji Egzaminacyjnej do Spraw Doradztwa Podatkowego (kadencja 2022 – 2026).
Paweł Rosiński
Doradca podatkowy nr 13 408. Starszy konsultant podatkowy w Instytucie Cen Transferowych, absolwent Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie oraz Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie. Praktyk prawa podatkowego zwłaszcza w zakresie podatków dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Prelegent na szkoleniach z zakresu cen transferowych, schematów podatkowych, podatku u źródła. Ponadto specjalizuje się w tematyce raportowania schematów podatkowych (MDR).
W Instytucie Cen Transferowych odpowiada za praktykę podatku dochodowego i raportowania schematów podatkowych.
Michał Mika
Posiada kilkunastoletnie doświadczenie zawodowe w obszarze podatków międzynarodowych, w tym w zakresie przepisów umów i konwencji międzynarodowych.
W Instytucie Cen Transferowych aktywnie wspiera podatników w zagadnieniach związanych z cenami transferowymi oraz opodatkowaniem podatkiem u źródła. Specjalizuje się także w analizie ryzyka doszacowania dochodu podlegającego opodatkowaniu w zakresie cen transferowych.
Prelegent na szkoleniach z zakresu opodatkowania podatkiem u źródła.
Karol Klauziński
Doradca podatkowy nr 14 276. Absolwent Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej oraz podyplomowych studiów z zakresu prawa podatkowego ukończonych na Uniwersytecie Warszawskim.
Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelariach prawnych, kancelariach doradztwa podatkowego oraz firmach audytorskich.
Przed rozpoczęciem współpracy z Instytutem Cen Transferowych specjalizował się w czynnościach związanych z badaniem oraz nadzorowaniem badania sprawozdań finansowych spółek prawa handlowego oraz funduszy inwestycyjnych zamkniętych.
W Instytucie Cen Transferowych pełni funkcję Starszego konsultanta podatkowego, zajmuje się bieżącym doradztwem z zakresu podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku od towarów i usług, aktywnie wspiera podatników w zagadnieniach związanych ze sprawozdawczością podatkową oraz finansową.
Beata Rawa-Miszczuk
Absolwentka finansów i rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej. Doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowej korporacji z branży finansowej.
W Instytucie Cen Transferowych kieruje pracami zespołów dedykowanych cenom transferowym oraz schematom podatkowym MDR. Specjalizuje się w przygotowywaniu analiz porównawczych dla transakcji przeprowadzanych w ramach grup kapitałowych.
Współautor publikacji: „Podmioty powiązane. Obowiązki podatkowe. Raportowanie transakcji grupowych”, „Raje podatkowe. Procedura należytej staranności. Obowiązki w cenach transferowych”, „Restrukturyzacja przedsiębiorstwa (ceny transferowe, przekształcenia)”, „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji”, „Leksykon cen transferowych” oraz autor artykułów poświęconym tematyce cen transferowych.
Doświadczony wykładowca w obszarze cen transferowych.
Piotr Perkowski
Absolwent studiów licencjackich i magisterskich w Szkole Głównej Handlowej na kierunku finanse i rachunkowość oraz podyplomowych studiów z zakresu prawa podatkowego ukończonych na Akademii Leona Koźmińskiego. Specjalizuje się w zakresie podatków dochodowych i cen transferowych.
Wieloletnie doświadczenie praktyczne w obszarze podatków zdobyte podczas pracy w wiodących firmach doradczych oraz na stanowiskach specjalistycznych i kierowniczych w wewnętrznych działach podatkowych największych polskich i zagranicznych firm w branżach takich jak telekomunikacja, handel detaliczny czy energetyka. W trakcie kariery zawodowej uczestniczył w przeglądach podatkowych i projektach due dilligence, prowadził szkolenia podatkowe, sporządzał opinie, raporty, przygotowywał wnioski o wydanie interpretacji indywidualnych i pisma procesowe oraz wdrażał wewnętrzne procedury i instrukcje podatkowe.
Ewa Sowińska
Partnerka zarządzająca ESO Audit. Biegła rewidentka.
Pomysłodawczyni i Mentorka Programu studiów podyplomowych #ESG w praktyce przy SANS (Sopocka Akademia Nauk Stosowanych).
Ekspertka Projektu Climate Leadership (https://climateleadership.pl/).
Wykładowca akademicki z zakresu etyki biznesu i zrównoważonego rozwoju.
Mówczyni i Moderatorka paneli dyskusyjnych wokół ekonomii wartości, odpowiedzialnej edukacji, Przywództwa na rzecz klimatu i zrównoważonego rozwoju.
Członkini Rady Fundacji Hospicyjnej w Gdańsku.
