Szkolenie stacjonarne – edycja specjalna

Wyzwania podatkowe 2022 - szkolenie stacjonarne ceny transferowe MDR podatek u źródła CIT i VAT

 

Wyzwania podatkowe 2022 – CIT i VAT, ceny transferowe i raje podatkowe, ulgi na innowacje, schematy podatkowe MDR, podatek u źródła, podatek od nieruchomości

 

Poniżej znajdą Państwo agendę oraz szczegółowy program spotkania organizowanego 30.06.2022 r. on-line oraz stacjonarnie w Gdańsku:

(9:00 – 9:15) Wstęp – dr Jarosław F. Mika

(9:15 – 11:00) CIT i VAT 2022 – Patrycja Kubiesa

(11:00 – 11:15) Przerwa

(11:15 – 13:00) Ceny transferowe i raje podatkowe – dr Jarosław F. Mika, Beata Rawa-Miszczuk

(13:00 – 14:00) Przerwa obiadowa

(14:00  – 14:30) Ulgi na innowacje – zmiany wprowadzone przez „Polski Ład” od 1 stycznia 2022 r. – Piotr Perkowski

(14:30  – 15:00) Schematy podatkowe MDR – Paweł Rosiński

(15:00 – 15:30) Podatek u źródła – Magdalena Świątkiewicz

(15:30 – 16:00) Podatek od nieruchomości – Paweł Rosiński

Program szkolenia


CIT i VAT 2022

  1. Podatek minimalny w CIT
    • kogo dotyczy nowe obciążenie podatkowe?
    • jak kalkulować podstawę opodatkowania?
    • koszty finansowania dłużnego, a podatek minimalny – podobieństwa i różnice
  1. Podatek od przerzuconych dochodów
    • kogo dotyczy podatek?
    • jakie formalności powinien dopełnić nabywca?
    • należyta staranność, a obciążenie podatkowe
    • katalog usług i świadczeń będących przedmiotem opodatkowania
  1. Grupy VAT od lipca 2022
    • jakie są plusy grupy VAT?
    • jakie wymogi, jakie podmioty mogą wchodzić w skład grup VAT?
    • jak rozliczać się w grupie? Kwestia faktur
    • jaki numer NIP, jak powinny być wystawiane faktury?
    • rozliczania VAT w grupie
    • utrata statusu
  1. Krajowy System E-faktur
    • do czego służy Krajowy System E-faktur?
    • jakie kroki poczynić w swoich systemach lub organizacji dokumentów?

Ceny Transferowe

  1. Obowiązki raportowania 2021 r.
    • kalendarz raportowania
    • jak się przygotować?
    • jakie transakcje są przedmiotem raportowania?
  1. Należyta staranność. Transakcje z limitem 500 000,00 zł
    • identyfikacja obowiązków ujawniania transakcji z limitem 100 000,00 zł i 500 000,00 zł
    • etapy procedury należytej staranności
    • czym jest oświadczenie wiedzy?
  1. Analiza porównawcza
    • price setting approach vs. outcome testing approach
    • kluczowe elementy, etapy analizy porównawczej
    • jak wyznaczać przedziały rynkowe?
  1. Korekty wyników za 2021 r.
    • korekta cen Transferowych w trybie art. 11e ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych
    • kompensata transakcji w trybie § 9 Rozporządzenia Ministra Finansów

5. Ceny transferowe a nowe prawo holdingowe

    • obowiązek sporządzenia sprawozdania o powiązaniach umownych spółki zależnej ze spółką dominującą za rok obrotowy
    • wiążące polecenie a zasada ceny rynkowej
    • polityka cen transferowych spółki dominującej i spółek zależnych

Ulgi na innowacje – zmiany wprowadzone przez „Polski Ład” od 1 stycznia 2022 r.

  1. Nowe limity odliczeń kosztów kwalifikowanych w uldze B+R
  2. Symultaniczne stosowanie ulgi B+R i ulgi IP Box
  3. Ulga na innowacyjnych pracowników – dla podatników uzyskujących przychody z działalności gospodarczej, a ponoszących koszty w związku z zatrudnianiem wysoko kwalifikowanych pracowników przy działalności badawczo-rozwojowej
  4. Ulga na prototyp – na produkcję próbną nowego produktu lub wprowadzenie go na rynek
  5. Ulga prowzrostowa (na ekspansję) – na zwiększenie przychodów ze sprzedaży produktów
  6. Ulga na robotyzację – na zakup fabrycznie nowych robotów przemysłowych oraz oprogramowania i rzeczy niezbędnych do obsługi tych robotów

WHT

  1. Modyfikacja definicji
    • należyta staranność
    • rzeczywisty właściciel
  1. Mechanizm „pay and refund”
    • zmiana w zakresie należności objętych mechanizmem
    • sposób ustalania limitu 2 mln zł
  1. Wniosek o zwrot pobranego podatku
    • procedura
    • załączniki
  1. Sposoby ominięcia mechanizmu „pay and refund”
    • oświadczenie płatnika
    • opinia o stosowaniu preferencji

5. Certyfikat rezydencji podatkowej

    • wymogi formalne
    • kopia certyfikatu rezydencji podatkowej

MDR – raportowanie schematów podatkowych

  1. Schemat podatkowy – istota i przykłady
  2. Identyfikacja schematów podatkowych w firmie – wskazówki i najczęściej popełniane błędy
  3. Podmioty zobligowane do raportowania – kto i kiedy musi raportować?
  4. Terminy raportowania schematów podatkowych w 2022 r.
    • terminy raportowania schematów krajowych
    • terminy raportowania schematów transgranicznych
    • terminy raportowania po zniesieniu stanu epidemii

5. Procedura wewnętrzna MDR – dlaczego warto wdrożyć w działach firmy niezwiązanych z finansami?

6. Mity dotyczące obowiązków MDR

 

Podatek od nieruchomości

  1. Zmiany w opodatkowaniu nieruchomości od 1 stycznia 2022 r.
  2. Najnowsze orzecznictwo z zakresu podatku od nieruchomości
  3. Opodatkowanie nieruchomości niewykorzystywanych w działalności gospodarczej
  4. Ryzyka podatkowe w rozliczaniu podatku od nieruchomości

6.10.2022

Katowice

(VIENNA HOUSE EASY KATOWICE
Sokolska 24, Katowice)

21.10.2022

Warszawa

Godzina

9:00 – 16:00

Cena szkolenia

740 zł netto (+23% VAT) / os.

r

Informacje uzupełniające

Opłata zawiera lunch, materiały szkoleniowe, przerwę kawową oraz certyfikaty.

Trenerzy prowadzący szkolenie:

Dr Jarosław F. Mika

Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).

Doświadczenie z zakresu podatków zdobywał m.in. w KPMG, CC&M. Autor kilkunastu publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek: „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, Warszawa 2019), „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, Warszawa 2018), „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzenia Ministra Finansów. Metody ustalania i szacowania cen transferowych. Przykłady” (C.H. Beck, Warszawa 2014, wydanie 2 w 2017 roku), „Podatkowe aspekty działalności w specjalnych strefach ekonomicznych” (Unimex, Wrocław 2012), „Ceny transferowe. Dokumentacje podatkowe. Odpowiedzialność karna skarbowa” (C.H. Beck, Warszawa 2007).

Członek Komisji Konkursowej III Edycji (2016/2017) konkursu na najlepszą pracę magisterską w zakresie prawa podatkowego organizowanego przez Krajową Izbę Doradców Podatkowych.

Patrycja Kubiesa - szkolenie VAT i CIT

Patrycja Kubiesa

Doradca podatkowy wpisana na listę pod numerem 13829. Członek Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Swoją ścieżkę zawodową w doradztwie podatkowym zdobywała w środowisku międzynarodowej korporacji na stanowisku kierowniczym, gdzie była odpowiedzialna za całokształt procesów finansowych spółek grupy, udział w procesach due diligence, M&A. Absolwentka finansów i rachunkowości na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studiów podyplomowych na Wydziale zarządzania AGH w Krakowie. Szkoleniowiec i autorka wielu publikacji i artykułów podatkowych.

Patrycja Kubiesa - szkolenie VAT i CIT

Piotr Perkowski

Absolwent studiów licencjackich i magisterskich w Szkole Głównej Handlowej na kierunku finanse i rachunkowość oraz podyplomowych studiów z zakresu prawa podatkowego ukończonych na Akademii Leona Koźmińskiego. Wieloletnie doświadczenie praktyczne w obszarze podatków zdobyte podczas pracy w wiodących firmach doradczych oraz na stanowiskach specjalistycznych i kierowniczych w wewnętrznych działach podatkowych największych polskich i zagranicznych firm w branżach takich jak telekomunikacja, handel detaliczny czy energetyka. W trakcie kariery zawodowej uczestniczył w przeglądach podatkowych i projektach due dilligence, prowadził szkolenia podatkowe, sporządzał opinie, raporty, przygotowywał wnioski o wydanie interpretacji indywidualnych i pisma procesowe oraz wdrażał wewnętrzne procedury i instrukcje podatkowe. Specjalizuje się w zakresie podatków dochodowych i cen transferowych.

dokumentacja ceny transferowe

Beata Rawa-Miszczuk

Beata jest absolwentką finansów i rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej. Doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowej korporacji z branży finansowej. Manager zespołu konsultantów podatkowych w Instytucie Cen Transferowych. Specjalizuje się w przygotowywaniu analiz porównawczych dla transakcji przeprowadzanych w ramach grup kapitałowych. Prelegent na szkoleniach z zakresu cen transferowych.

Beata jest w trakcie uzyskiwania uprawnień doradcy podatkowego.

Paweł Rosiński

Doradca podatkowy nr 13 408. Starszy konsultant podatkowy w Instytucie Cen Transferowych, absolwent Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie oraz Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie. Praktyk prawa podatkowego zwłaszcza w zakresie podatków dochodowych, podatków międzynarodowych oraz podatku od nieruchomości; prelegent na szkoleniach z zakresu cen transferowych, schematów podatkowych, podatku u źródła i strategii podatkowej.

W Instytucie Cen Transferowych zajmuje się m.in. raportowaniem schematów podatkowych (MDR). Posiada doświadczenie w administracji skarbowej, gdzie prowadził postępowania podatkowe z zakresu podatków dochodowych.

Magdalena Świątkiewicz

Absolwentka prawa na Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu. Doświadczenie zawodowe zdobywała pracując w kancelarii prawnej oraz w kancelarii brokerskiej.

W Instytucie Cen Transferowych zajmuje się sporządzeniem dokumentacji podatkowych, artykułów oraz alertów, specjalizuje się w tematyce TP i WHT.

Chcesz być na bieżąco? Zapisz się do naszego newslettera.

Podanie adresu e-mail jest dobrowolne, ale niezbędne do skorzystania z Newslettera. Użytkownikowi przysługuje prawo dostępu do treści danych osobowych oraz ich poprawiania. Administratorem danych osobowych jest Instytut Cen Transferowych Sp. z o.o. Dane osobowe zawarte w powyższym formularzu będą przetwarzane w celu realizacji usługi Newsletter.

X